大姚县审计局2019年度部门决算

目录

第一部分  大姚县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  大姚县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

大姚县审计局为大姚县人民政府工作部门，正科级。根据新形势下党和政府赋予审计机关新的职能要求，在全面履行宪法和审计法规定职能的基础上，主要有以下职责：一是主管全县审计工作。二是按照国家和审计署、省审计厅、州审计局的有关审计法规和工作方针、政策，制定地方性审计规章制度和实施办法并监督执行；制定全县审计工作的中长期发展规划，制定年度审计计划和审计重点，组织开展法定职权范围内的审计工作。三是向县人民政府和州审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。四是承办县人民政府交办的其他事项。

（二）2019年度重点工作任务介绍

 2019年以来，县审计局在省州主管部门和县委县政府的正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，聚焦打好“三大攻坚战”，深化审计管理体制改革，持续推进审计监督全覆盖，强化全面从严治党，为全县经济社会健康发展发挥审计服务保障作用。2019年，县审计局报经县人民政府、县委审计委员会和州审计局批准执行审计计划52项，截至年底实际完成69项，完成年初计划的132.7%。全年累计查出违规金额4097万元，比上年2566万元增加1531万元,增长159.7%；管理不规范金额23101万元；应缴财政金额921万元，比上年895万元增加26万元，增长102.9%；核减投资3194万元，比上年1055万元增加2139万元，增长302.7%；非金额计量问题174个，比上年65个增加109个；提出审计建议377条，移送相关部门处理4项。一是认真实施政策跟踪审计。全年按季度开展了全县减税降费专项审计、清理拖欠民营企业中小企业账款审计等重大政策措施落实情况跟踪审计，推动稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等重大政策措施落实到位。二是稳步开展财政管理审计。全年完成财政管理审计17项，查出违纪违规金额98.28万元，管理不规范金额9298万元，应缴财政金额98.28万元。三是深入开展专项资金审计。全年完成11项专项资金审计，开展了4个贫困乡镇、40个深度贫困行政村、2019年计划出列的黄家湾村扶贫资金全覆盖审计，抽查了3个县级部门，延伸审计8个乡镇、43个村委会、108个村民小组，入户调查466户（贫困户379户，非贫困户87户），抽查扶贫项目512个，抽审资金量55528.45万元。查出违纪违规金额155.60万元，管理不规范金额7478万元，应缴财政金额155.60万元。四是继续开展资源环境审计。年内完成铁锁乡乡长李彪同志履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况审计，出具审计意见书1份，审计发现问题7个，提出审计建议3条。五是有序推进经济责任审计。全年完成10项领导干部经济责任审计项目，出具审计报告10份，审计决定6份，审计查出违纪违规金额105万元，管理不规范金额909万元，应缴财政金额105万元。六是从严实施政府投资审计。全年完成重点建设项目审计30项，主要对10个乡镇国开行贫困村基础设施建设项目、12个乡镇扶贫工程项目、全县易地扶贫搬迁集中安置点项目等进行了全覆盖审计。重点关注扶贫、交通、水利、教育、住建、土地等领域的政府投资项目，持续加强对项目实施、工程招投标、工程建设管理、资金管理使用、环境保护和绩效等情况的审计监督，揭示工程建设管理程序、工程建设进度以及工程结算中存在的问题。审计涉及单项工程930件，送审投资9.08亿元，完成上年3.6亿元的252.2%；审计核减投资3194万元，为财政节约项目资金3194万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入大姚县审计局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

大姚县审计局2019年末实有人员编制13人。其中：行政编制11人（含行政工勤编制2人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员20人（含行政工勤人员1人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县审计局2019年度收入合计813.81万元。其中：财政拨款收入678.89万元，占总收入的83.42%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入134.92万元，占总收入16.58%。比2018年度总收入691.6万元增加122.21万元，增加17.67%。增加的主要原因是：①加大审计项目资金投入；②县财政拨付2017年奖励性绩效。

二、支出决算情况说明

大姚县审计局2019年度支出合计689.46万元。其中：基本支出422.63万元，占总支出的61.30%；项目支出266.83万元，占总支出的38.70%；比2018年总支出706.96万元减少17.5万元，减少2.5%。主要原因是单位厉行节约，从紧控制各项经费支出。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障大姚县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出422.63万元。其中：基本工资78.67万元，比上年支出79.22万元减少0.55万元，减少0.69%，为人员工资变动减少；津贴补贴支出132.47万元，比上年支出136.32万元减少3.85万元，减少2.8%，为自调整改革性补贴和艰苦地区津贴等。商品和服务支出43.8万元，其中：办公费3.49万元、邮电费0.05万元、劳务费10.71万元、差旅费1.84万元、公务接待费4.21万元、工会经费3.7万元、公务用车运行费5万元，其他交通费20.2万元。住房公积金27.9万元，其他社会保障缴费2.2万元，机关事业单位基本养老保险缴费32.1万元。对个人和家庭补助（抚恤金）21.74万元包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的89.31%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的10.69%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障大姚县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出266.83万元。一般行政管理事务支出为23.67万元，比上年增加20.04万元。审计业务支出221.42万元，比上年291.33万元减少69.91万元，减少24%，信息化建设支出2.5万元，为办公费支出。其他审计事务支出29.04万元，较上年25.31万元增加3.73万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出642.35万元,占本年支出合计的93.17%。与2018年度支出612.77万元增加29.58万元，增加4.8%，为人员工资变动的增加及公用经费的增加以及审计业务经费的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出535.91万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.43%。主要用于行政运行、审计业务、审计信息化建设、其他审计事务支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、行政事业单位医疗、住房公积金支出。

3.国防（类）支出0.00万元。

4.公共安全（类）支出0.00万元。

5.教育（类）支出0.00万元。

6.科学技术（类）支出0.00万元。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元。

8.社会保障和就业（类）支出53.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.38%。主要用于干部职工及退休人员基本养老保险支出；

9.卫生健康（类）支出24.71万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.85%。

10.节能环保（类）支出0.00万元。

11.城乡社区（类）支出0.00万元。

12.农林水（类）支出0.00万元。

13.交通运输（类）支出0.00万元。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元。

19.住房保障（类）支出27.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.35%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元。

22.其他（类）支出0.00万元。

23.债务还本（类）支出0.00万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

大姚县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为15.95万元，支出决算为10.00万元，完成预算的62.7%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为5.00万元，完成预算的45.7%；公务接待费支出决算为5.00万元，完成预算的100%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数。主要原因是单位加强“三公”经费控制，从严，从紧控制“三公”经费支出。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.5万元，下降4.8%。其中：因公出国（境）费支出决算为万元，公务用车购置及运行费支出决算减少0.5万元，下降9%；公务接待费支出决算数没有增长。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是单位加强“三公”经费控制，从严，从紧控制“三公”经费支出。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出5.00万元，占50.00%；公务接待费支出5.00万元，占50.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出5.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出5.00万元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出5.00万元。其中：

国内接待费支出5.00万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待120批次（其中：外事接待0批次），接待人次640人（其中：外事接待人次0人）。国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县审计局2019年机关运行经费支出43.80万元。与上年39.75万元增加4.05万元,部门机关运行经费主要用于办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费等支出

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，大姚县审计局资产总额224.01万元，其中，流动资产189.1万元，固定资产34.91万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加43.1万元，其中;流动资产增加133.86万元，固定资产增加90.77万元,处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总3.28万元,其中：政府采购货物支出3.28万元;占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

通过项目的实施，我局产出的数量、质量普遍达到了预期，我局审计业务水平，规范项目计划和资金用途，有效提高领导干部依法行政和廉洁自律的自觉性，规范政府投资项目的审计，抓好重大政策措施落实情况跟踪审计，为纪检监察、组织人事部门考核使用干部提供参考依据。这离不开领导的重视与各部门间的通力配合。2020年我们还将一如既往地坚持团结协作，协调各股室权责，进一步做好规划，切实执行，争取更好的成效。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

不涉及专用名词。