楚雄州审计局2020年部门预算公开

第一部分 楚雄州审计局2020年部门预算编制说明

第二部分 楚雄州审计局2020年预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门项目支出情况表

八、部门政府性基金预算支出情况表

九、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

十、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十一、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十二、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十三、省对下转移支付情况表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、部门政府采购情况表

楚雄州审计局2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

     详见备注。

（二）机构设置情况

 详见备注。

（三）重点工作概述

1、加强重大政策措施落实情况跟踪审计。紧扣“六稳”要求，密切关注中央和省、州重大决策部署的落实情况，以及应对疫情防控资金、捐赠款物、支持企业疫后复工复产的相关政策落实情况，及时发现和督促整改问题，促进夺取疫情防控和实现经济社会发展目标双胜利。

2、加强财政预算执行和专项资金审计。一是把贯彻执行《中华人民共和国预算法》，促进政府节省开支作为审计监督的重点，对州本级和10个县市财政预算执行及决算草案编制情况、县级政府预算执行及财政决算情况、全州税收和非税收入征管情况、州级一级预算单位预算执行情况等进行审计。二是加强“三促进”专项审计。按照审计署的统一部署，把开展促进财政资金提质增效、促进优化营商环境、促进就业优先“三促进”专项审计，作为今年审计机关服务改革发展大局、更好发挥审计监督作用的重要任务。

3、加强三大攻坚战相关项目和资金审计。紧扣“脱贫攻坚决战之年”的要求开展扶贫审计，重点关注全州贫困县脱贫成果巩固、乡村振兴战略实施等情况，对以往扶贫审计查出问题整改情况、企业集团帮扶资金管理使用情况进行审计，保障全州脱贫攻坚任务全面完成；密切关注财政、金融、企业经营投资等方面存在的风险，对全州专项债券资金管理使用情况、2家州属企业资产负债所有者权益情况进行审计；以领导干部自然资源资产离任（任中）审计为平台，对州级部门和县市党政领导干部开展自然资源资产审计，继续探索并逐步完善符合我州实际的州级领导干部自然资源资产离任审计制度，促进生态文明建设。

4、着力实现重点领域审计全覆盖。一是继续拓展政府投资审计领域。以促进规范建设项目管理、提高政府投资效益为目标，对重点建设项目开展审计的同时，开展楚雄至大姚高速公路专项审计调查。二是继续推进领导干部经济责任审计全覆盖，有序开展离任经济事项交接鉴证审计、任前告知、年度报告等工作。三是加强民生资金审计。根据省审计厅统一安排，组织开展保障性安居工程、人防工程、应对冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物等专项审计，促进各项惠民富民政策落到实处。

二、预算单位基本情况

我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制40人，其中：行政编制 35人，工勤编制5人，事业编制0人。在职实有45人，其中： 财政全供养 45人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 1人，其中： 离休 1人，退休 23人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入 1817.31万元，其中：一般公共预算财政拨款1817.31万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年对比减少141.95万元，下降7.25%，减少原因是贯彻厉行节约和过“紧日子”要求，压缩一般性支出及“三公”经费支出。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入 1817.31万元，其中:本年收入1817.31万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1817.31万元（本级财力1594.85万元，专项收入0万元，执法办案补助222.46万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年对比减少141.95万元，下降7.25%，减少原因是贯彻厉行节约和过“紧日子”要求，压缩一般性支出及“三公”经费支出。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支1817.31万元。财政拨款安排支出1817.31万元，其中：基本支出957.61万元，与上年对比增加10.7万元，增长1.13%，增长主要原因分析是2019年机构改革后在职人员增加，职工工资和福利支出增加；项目支出859.7万元，与上年对比减少152.65万元，下降15.08%，减少原因是贯彻厉行节约和省委省政府“过紧日子”的要求，机关审计业务经费压减9.74%，审计处理处罚成本性支出压减27.4%。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1. 一般公共服务支出/审计事务/行政运行739.06万元，主要用于保障全局工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、公务接待费、公务用车运行维护费、福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

2. 一般公共服务支出/审计事务/审计业务637.24万元，主要用于审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

3. 一般公共服务支出/审计事务/其他审计事务支出222.46万元，主要用于其他审计事务方面的支出，本年本部门主要用于全州审计机关审计处理处罚成本性支出。

4. 社会保障和就业支出/行政事业单位离退休/机关事业单位基本养老保险缴费支出73.87万元，主要用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。

5. 社会保障和就业支出/行政事业单位离退休/机关事业单位职业年金缴费支出8.41万元，主要用于实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

6. 卫生健康支出/行政事业单位医疗/行政单位医疗47.09万元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出。

7. 卫生健康支出/行政事业单位医疗/公务员医疗补助18.47万元，主要用于公务员医疗补助。

8. 卫生健康支出/行政事业单位医疗/其他行政事业单位医疗支出2.01万元，主要用于其他行政事业单位医疗方面的支出。

9. 住房保障支出/住房改革支出/住房公积金68.7万元，主要用于按规定的工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1. 工资福利支出837.06万元(基本支出837.06万元，项目支出0万元)，主要用于单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。其中：

基本工资215.38万元（其中：基本支出215.38万元）

津贴补贴298.94万元（其中：基本支出298.94万元）

奖金100.75万元（其中：基本支出100.75万元）

机关事业单位基本养老保险缴费73.87万元（其中：基本支出73.87万元）

职业年金缴费8.41万元（其中：基本支出8.41万元）

职工基本医疗保险缴费47.09万元（其中：基本支出47.09万元）

公务员医疗补助缴费18.47万元（其中：基本支出18.47万元）

其他社会保障缴费5.45万元（其中：基本支出5.45万元）

住房公积金68.70万元（其中：基本支出68.70万元）

2. 商品和服务支出721.19万元（基本支出120.55万元，项目支出600.64万元），主要用于单位购买商品和服务的各类支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。其中：

办公费17.32万元（其中：基本支出17.32万元）

印刷费1.75万元（其中：基本支出1.75万元）

咨询费2万元（其中：项目支出2万元）

水费0.51万元（其中：基本支出0.51万元）

电费5.50万元（其中：基本支出5.50万元）

邮电费23.91（其中：基本支出2.61万元，项目支出21.30万元）

物业管理费1.20万元（其中：基本支出1.20万元）

差旅费195万元（其中：项目支出195万元）

维修（护）费33.16万元（其中：基本支出1.16万元，项目支出32万元）

会议费3.31万元（其中：项目支出3.31万元）

培训费72.15万元（其中：项目支出72.15万元）

公务接待费18.41万元（其中：基本支出18.41万元）

劳务费159.60万元（其中：项目支出159.60万元）

委托业务费112.28万元（其中：项目支出68.70万元）

工会经费8.87万元（其中：基本支出8.87万元）

福利费8.87万元（其中：基本支出8.87万元）

公务用车运行维护费5.18万元（其中：基本支出2.18万元，项目支出3万元）

其他交通费用50.36万元（其中：基本支出50.36万元）

  其他商品和服务支出1.81万元（其中：基本支出1.81万元）

3. 对个人和家庭的补助222.46万元（基本支出0万元，项目支出222.46万元），主要用于对个人和家庭的补助支出，本部门主要用于全州审计机关文明单位创建奖励。其中：奖励金222.46万元。

4.机关资本性支出36.6万元（基本支出0万元，项目支出36.6万元），主要用于本单位的设备购置。其中：

房屋建筑物购建3万元（其中：项目支出3万元）

办公设备购置33.60万元（其中：项目支出33.60万元）

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

无

（二）与中央配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目8个，采购预算资金148.88万元，其中：政府采购货物预算项目6个36.6万元、政府采购服务项目预算2个112.28万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

楚雄州审计局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计23.45万元，较上年减少0.73万元，下降3.02%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

2019年和2020年都无预算

（二）公务接待费

楚雄州审计局2020年公务接待费预算为18.41万元，较上年减少0.57万元，下降3%，减少原因是贯彻厉行节约压缩经费开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

楚雄州审计局2020年公务用车购置及运行维护费为5.04万元，全部为公务用车运行费，无公务用车购置费），较上年减少0.16万元，下降3.08%，减少原因是贯彻厉行节约压缩经费开支。年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2020年我部门项目预算绩效目标实现全覆盖，涉及项目资金859.7万元，其中：本级财力637.24万元，执法办案补助222.46万元。2020年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。各项目绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行、便于考核，符合规定的格式要求，相关内容完整。2020年预算执行过程中，我部门将围绕预期绩效目标，对项目的实施情况进行动态跟踪，及时发现并纠正实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

楚雄州审计局2020年机关运行经费120.55万元，与上年对比增加0.97万元，增长0.81%，增减变化原因是2019年机构改革后，人员增加，涉及相应办公费、差旅费、培训费等增加。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

备注：楚雄州审计局“部门主要职责”和“机构设置情况”为秘密级事项，相关信息不予对外公开。