牟定县审计局2020年部门预算公开

牟定县审计局2020年部门预算编制说明

目    录

第一部分  牟定县审计局2020年部门预算编制说明

第二部分  牟定县审计局2020年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门项目支出情况表

八、部门政府性基金预算支出情况表

九、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

十、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十一、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十二、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十三、省对下转移支付情况表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、部门政府采购情况表

第一部分  牟定县审计局2020年部门预算编制说明

按照《中华人民共和国预算法》规定，现将牟定县审计局2020年部门预算编制情况说明如下：

一、基本职能及主要工作

牟定县审计局为县政府工作部门，职能职责按照中共牟定县委办公室 牟定县人民政府办公室关于印发《牟定县审计局职能配

置、内设机构和人员编制规定》执行。

（一）部门主要职责

1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省州县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对政府投资项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，出具审计报告，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.起草地方性审计规范性文件和政策措施并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3.向中共牟定县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向楚雄州审计局和县人民政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受牟定县人民政府委托向牟定县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门，乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省州县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省州财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家和省州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.职能转变。优化县审计局职责，整合审计监督工作力量，减少职责交叉分散，增强审计监督职能，将县发展和改革局的重大项目稽查职责，县财政局的县级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、国有企业领导干部经济责任审计、国有企业监事会职责等划入审计局。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督活力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

11.完成县委、县政府和州审计局交办的其他任务。

（二）机构设置情况

根据《牟定县审计局职能配置、内设机构和人员编制规定》按照工作职责，牟定县审计局设县审计局设10个内设机构(股所级)股级职数11名（含县委审计办秘书股股长1名）。1.办公室；2.法规股；3.财政审计股；4.固定资产投资审计股；5.经济责任审计股；6.社会保障审计股；7.农业农村审计股；8.自然资源和生态环境审计股；9. 电子数据审计股10. 行政事业审计股。

2014年12月县编办核准成立“牟定县人民政府投资审计中心”，该机构为牟定县审计局下设股（所）级财政全额拨款事业单位，核定事业编制3名。

（三）重点工作概述

1.持续开展对中央重大政策措施落实情况的跟踪审计。

2.履行法定职责，认真开展本级预算执行和其他财政收支情况审计

3.加强对权力运行的制约和监督，稳步推进领导干部任期经济责任审计

4.围绕执政为民政策及社会关注的焦点热点问题，加大专项资金审计

5.注重政府投资的节约，认真开展固定资产投资审计

6.认真完成县委、县政府交办的其它工作。

二、预算单位基本情况

牟定县审计局编制2020年部门预算单位共2个。其中：财政全供给单位2个（分别是牟定县审计局，牟定县人民政府投资审计中心）财政全供给单位中行政单位1个；非参公管理事业单位1个。截至2019年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制15人，其中：行政编制12人，事业编制3人。在职实有24人，其中： 财政全供养24人。

离退休人员 6人，其中： 离休0人，退休 6人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入678.65万元，其中：一般公共预算671.82万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转6.83万元。与上年对比减少53.86万元，下降7.35%，减少原因是在职人员退休1人及贯彻厉行节约和过“紧日子”要求，压缩一般性支出及“三公”经费支出。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入678.65万元，其中:本年收入671.82万元，上年结转收入6.83万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款671.82万元（本级财力671.82万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出678.65万元。财政拨款安排支出678.65万元，其中：基本支出437.14万元，与上年对比减少35.37万元，下降7.49%，减少主要原因分析是2020年在职人员减少1人（公务员退休1人）；项目支出234.68万元，与上年对比减少25.32万元，下降9.74%，减少原因是贯彻厉行节约和省委省政府“过紧日子”的要求，机关审计业务经费压减9.74%。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1. 一般公共服务支出/审计事务/行政运行304.15万元，主要用于保障全局工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、公务接待费、公务用车运行维护费、福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

2. 一般公共服务支出/审计事务/审计业务234.68万元，主要用于审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

3. 一般公共服务支出/审计事务/事业运行31.79万元，主要用于事业人员工资、社会保障缴费及公用经费等方面的支出。

4. 社会保障和就业支出/行政事业单位养老支出/机关事业单位基本养老保险缴费支出34.69万元，主要用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。

5. 卫生健康支出/行政事业单位医疗/行政单位医疗20.42万元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出。

6. 卫生健康支出/行政事业单位医疗/事业单位医疗1.70万元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费支出。

7. 卫生健康支出/行政事业单位医疗/公务员医疗补助8.68万元，主要用于公务员医疗补助。

8. 卫生健康支出/行政事业单位医疗/其他行政事业单位医疗支出1.05万元，主要用于其他行政事业单位医疗方面的支出。

9. 住房保障支出/住房改革支出/住房公积金34.66万元，主要用于按规定的工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1. 工资福利支出393.80万元(基本支出93.54万元，项目支出0万元)，主要用于单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。其中：

基本工资93.54万元（其中：基本支出93.54万元）

津贴补贴130.80万元（其中：基本支出130.80万元）

奖金45.59万元（其中：基本支出45.59万元）

绩效工资20.36万元（其中：基本支出20.36万元）

机关事业单位基本养老保险缴费34.69万元（其中：基本支出34.69万元）

职工基本医疗保险缴费22.12万元（其中：基本支出22.12万元）

公务员医疗补助缴费8.68万元（其中：基本支出8.68万元）

其他社会保障缴费3.36万元（其中：基本支出3.36万元）

住房公积金34.66万元（其中：基本支出34.66万元）

2.商品和服务支出278.02万元（基本支出43.34万元，项目支出234.68万元），主要用于单位购买商品和服务的各类支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。其中：

办公费14.25万元（其中：基本支出4.25万元、项目支出10万元）

印刷费0.59万元（其中：基本支出59万元）

水费0.83万元（其中：基本支出0.83万元）

电费0.8万元（其中：基本支出0.8万元）

邮电费7.11（其中：基本支出0.48万元、项目支出/6.63万元）

差旅费130.02万元（其中：基本支出1.02万元、项目支出129万元）

维修（护）费15.03万元（其中：基本支出0.03万元，项目支出15万元）

培训费10.99万元（其中：基本支出0.99万元、项目支出10万元）

公务接待费3.78万元（其中：基本支出3.78万元）

劳务费38.88万元（其中：项目支出38.88万元）

委托业务费25.17万元（其中：项目支出25.17万元）

工会经费4.18万元（其中：基本支出4.18万元）

福利费4.18万元（其中：基本支出4.18万元）

公务用车运行维护费1.62万元（其中：基本支出1.62万元）

其他交通费用20.26万元（其中：基本支出20.26万元）

其他商品和服务支出0.33万元（其中：基本支出0.33万元）

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

无

（二）与中央配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

六、政府采购预算情况 

我单位2020年未编制政府采购预算。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

牟定县审计局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5.36万元，较上年减少0.17万元，下降3.07%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

2019年和2020年都无预算。

（二）公务接待费

牟定县审计局2020年公务接待费预算为3.78万元，较上年减少0.12万元，下降3.08%，减少原因是贯彻厉行节约压缩经费开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

牟定县审计局2020年公务用车购置及运行维护费为1.58万元（全部为公务用车运行费，无公务用车购置费），较上年减少0.05万元，下降3.07%，减少原因是贯彻厉行节约压缩经费开支。年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2020年牟定县审计局项目预算绩效目标实现全覆盖，涉及项目资金234.68万元，其中：本级财力234.68万元，执法办案补助0万元。2020年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。各项目绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行、便于考核，符合规定的格式要求，相关内容完整。2020年预算执行过程中，我局将围绕预期绩效目标，对项目的实施情况进行动态跟踪，及时发现并纠正实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

牟定县审计局2020年机关运行经费43.34万元，与上年对比减少3.2万元，下降了6.88%，增减变化原因是2020年在职人员退休1人，涉及相应办公费、差旅费、培训费等减少。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。