武定县审计局2020年部门预算公开

目  录

第一部分 武定县审计局2020年部门预算编制说明

第二部分 武定县审计局2020年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门项目支出情况表

八、部门政府性基金预算支出情况表

九、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

十、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十一、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十二、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十三、省对下转移支付情况表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、部门政府采购情况表

第一部分  武定县审计局2020年部门预算编制说明  

按照《中华人民共和国预算法》规定，现将武定县审计局2020年部门预算编制情况说明如下：

一、基本职能及主要工作

武定县审计局为县政府工作部门，职能职责按照中共武定县委办公室、武定县人民政府办公室印发《武定县审计局职能配置、内设机构和人员编制规定》通知执行。

（一）部门主要职责

1.主管全县审计工作。负责对我县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益情况进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金的使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构出具的属于审计机关审计对象的有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家和上级审计机关的法律法规和方针政策，组织开展审计业务工作；制订全县审计工作的发展规划，实施年度审计计划和审计重点，组织开展行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3.向县人民政府和州审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县人民政府报告政府投资审计结果及其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县人民政府有关部门和乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

5.按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对贯彻执行国家财经法律法规规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等特定事项的专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督各单位内部审计工作；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.组织审计县人民政府驻外机构的财务收支。

10.承办县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

根据《武定县审计局职能配置、内设机构和人员编制规定》，武定县审计局内设机构10个：办公室、法规股、电子数据审计股、财政审计股、行政事业审计股、农业农村审计股、自然资源和生态环境审计股、固定资产投资审计股、社会保障审计股、经济责任审计股。

2016年2月县编办核准成立“武定县政府投资审计中心”，该机构为武定县审计局下设股（所）级财政全额拨款事业单位，核定事业编制2名。

（三）重点工作概述

按照审计署和省州审计机关的统一安排部署，抓好重大政策措施落实跟踪审计，关注国家重大决策部署的落实情况，以及应对疫情防控资金、捐赠款物、支持企业疫后复工复产的相关政策落实情况，及时发现和督促整改问题，促进财政资金提质增效、促进优化营商环境。统筹整合审计力量，推进一级预算单位的全覆盖审计，重点对部分预算单位开展现场审计，利用大数据比对结果对部分单位开展筛查。关注重点领域风险隐患，开展减税降费、清理拖欠民营企业中小企业账款审计或审计调查。紧扣服务国家治理体系和治理能力现代化，持续开展重大项目、部门预算执行、领导干部经济责任审计和自然资源资产离任审计，重点关注和检查领导干部贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署情况，遵守有关法律法规和财经纪律情况，重大决策和内部控制制度的执行情况及效果，注重揭露和查处重大违纪违法问题，及时反映重大风险隐患，依法全面履行审计监督职责，着力促进经济发展、保障改善民生和保护生态环境，充分发挥审计在国家治理中的保障作用。

二、预算单位基本情况

我局编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2019年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制17人，其中：行政编制13人，工勤编制2人;事业编制2人。在职实有20人，其中：财政全供养20人，财政部分供养1人(遗属)，非财政供养0人。

离退休人员 3人，其中： 离休 0人，退休3人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入587.94万元，其中：一般公共预算财政拨款582.59万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转5.35万元。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入587.94万元，其中:本年收入582.59万元，上年结转5.35万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款582.59万元（本级财力582.59万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出587.94万元。财政拨款安排支出587.94万元，其中，基本支出371.32万元，项目支出216.62万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.一般公共服务支出/审计事务/行政运行260.14万元，主要用于保障部门工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、公务接待费、公务用车运行维护费、福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

2.一般公共服务支出/审计事务/审计业务216.62万元，主要用于审计机构的审计(专项审计调查)、聘请社会审计组织人员及技术人员等方面的支出。

3.一般公共服务支出/审计事务/事业运行26.85万元，主要用于事业人员工资、社会保障缴费及公用经费等方面的支出。

4.社会保障和就业支出/行政事业单位养老支出/机关事业单位基本养老保险缴费支出28.33万元，主要用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。

5.卫生健康支出/行政事业单位医疗/行政单位医疗16.57万元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出。

6.卫生健康支出/行政事业单位医疗/事业单位医疗1.49万元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费支出。

7.卫生健康支出/行政事业单位医疗/公务员医疗补助7.09万元，主要用于公务员医疗补助。

8.卫生健康支出/行政事业单位医疗/其他行政事业单位医疗支出0.88万元，主要用于其他行政事业单位医疗方面的支出。

9.住房保障支出/住房改革支出/住房公积金29.97万元，主要用于按规定的工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.工资福利支出324.61万元(基本支出324.61万元，项目支出0万元)，主要用于单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。其中：

基本工资78.64万元（其中：基本支出78.64万元）

津贴补贴110.18万元（其中：基本支出110.18万元）

奖金38.96万元（其中：基本支出38.96万元）

绩效工资13.16万元（其中：基本支出13.16万元）

机关事业单位基本养老保险缴费28.33万元（其中：基本支出28.33万元）

职工基本医疗保险缴费18.06万元（其中：基本支出18.06万元）

公务员医疗补助缴费7.09万元（其中：基本支出7.09万元）

其他社会保障缴费2.40万元（其中：基本支出2.40万元）

住房公积金29.97万元（其中：基本支出29.97万元）

2.商品和服务支出257.98万元（基本支出41.36万元，项目支出216.62万元），主要用于单位购买商品和服务的各类支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。其中：

办公费5.12万元（其中：基本支出5.12万元）

印刷费0.70万元（其中：基本支出0.70万元）

水费0.99万元（其中：基本支出0.99万元）

电费0.97万元（其中：基本支出0.97万元）

邮电费9.10（其中：基本支出0.53万元、项目支出8.57万元）

物业管理费0.41（其中：基本支出0.41万元）

差旅费114.81万元（其中：基本支出4.11万元、项目支出110.70万元）

维修（护）费0.473万元（其中：基本支出0.47万元）

培训费6.30万元（其中：基本支出1.50万元、项目支出4.80万元）

劳务费50.64万元（其中：项目支出50.64万元）

委托业务费41.91万元（其中：项目支出41.91万元）

工会经费3.41万元（其中：基本支出3.41万元）

福利费3.41万元（其中：基本支出3.41万元）

公务用车运行维护费1.69万元（其中：基本支出1.69万元）

其他交通费用17.69万元（其中：基本支出17.69万元）

其他商品和服务支出0.36万元（其中：基本支出0.36万元）

五、省对下转项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

无

（二）与中央配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

六、政府采购预算情况

无

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

武定县审计局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计7.60万元，较上年减少0.21万元，下降2.69%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

2019年和2020年都无预算。

（二）公务接待费

武定县审计局2020年公务接待费预算为5.91万元，较上年减少0.19万元，下降3.11%，减少原因是贯彻厉行节约压减经费开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

武定县审计局2020年公务用车购置及运行维护费为1.69万元（全部为公务用车运行费，无公务用车购置费），较上年减少0.02万元，下降1.17%，减少原因是贯彻厉行节约压减经费开支。年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

武定县审计局2020年度项目预算绩效目标实现全覆盖，涉及项目资金216.62万元，其中：本级财力216.62万元，执法办案补助0万元。我局绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标实施。项目绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行、便于考核，符合规定的格式要求，相关内容完整。2020年预算执行过程中，我局将围绕预期绩效目标，对项目的实施情况进行动态跟踪，及时发现并纠正实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务：是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.基本支出：是指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费 。

3.项目支出：指人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。

4.三公经费：是指按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

5.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

武定县审计局2020年机关运行经费41.36万元，与上年对比减少0.31万元，下降了0.74%，增减变化原因是2020年度继续实施压减一般性经费支出。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。