姚安县审计局2020年部门预算公开

目  录

第一部分 姚安县审计局2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、省对下专项转移支付项目清单项目情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

（二）与中央配套事项

（三）按既定政策标准测算补助事项

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车购置及运行维护费

八、重点项目预算绩效情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）国有资产占用情况

第二部分 姚安县审计局2020年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门项目支出情况表

八、部门政府性基金预算支出情况表

九、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

十、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十一、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十二、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十三、省对下转移支付情况表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、部门政府采购情况表

第一部分  姚安县审计局2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责。

详见备注

（二）机构设置情况。

  详见备注

（三）重点工作概述

1.深化政策跟踪审计和民生专项资金审计。按照审计署和省州审计机关的统一安排部署，加强对扶贫项目等民生资金的审计，确保政策落地生根、民生资金效益发挥。

2.深化财政管理审计。认真梳理2019年本级财政资金的增长方式和支出结构，以全部政府性资金为主线，以构建财政审计一体化为思路，紧紧围绕政府关心、人大关注的问题作为审计重点，多种审计形式相结合，丰富财政审计的广度和深度。

3.深化领导干部任期经济责任审计。将各部门落实中央八项规定相关要求的情况作为审计的重要内容，优质高效完成县委组织部委托和上级审计机关授权的经济责任审计项目，通过经济责任审计领导小组会议对经济责任审计中所发现的重大问题、普遍性和趋势性问题进行披露和分析，为领导干部监督管理工作提供支持，为县委全面考察、正确使用干部提供依据。

4.深化政府投资项目审计。继续加大政府投资审计监督，不断提高投资审计“覆盖面”，加强对政府重视，群众关心，社会关注的重大政府投资项目的审计，把事前预防、事中控制和事后监督有机结合起来，及时发现问题，及时堵塞漏洞，减少损失浪费。

5.加强审计信息化建设。通过组织信息化相关知识的学习、培训，提高审计人员的专业技能，扎实开展数据审计，不断总结计算机审计经验，提炼计算机审计成果，实现对预算执行、经济责任、重点项目等领域的审计全覆盖。

二、预算单位基本情况

姚安县审计局编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2019年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制10人，其中：行政编制9人，工勤编制1人。在职实有19人，其中：财政全供养 19人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 4人，其中：离休 0人，退休4人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入545.06万元，其中：一般公共预算财政拨款544.44万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0.62万元。

与上年564.48万元对比减少19.42万元，减少3.4%，减少的主要原因是2020年按要求压减审计业务支出。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入545.06万元，其中:本年收入544.44万元，上年结转0.62万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款544.44万元（本级财力544.44万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出545.06万元。财政拨款安排支出 545.06万元，其中：基本支出336.84万元，与上年334.68万元对比增加2.16万元，增长0.6%，增加的主要原因是职工工资正常晋升增资。项目支出207.6万元，与上年230万元对比减少22.4万元，下降9.7%。

（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.一般公共服务支出/审计事务/行政运行260.71万元，主要用于保障本单位正常运转的行政人员及事业人员工资福利支出和日常公用经费支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、公务接待费、公务用车运行维护费、福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

2.一般公共服务支出/审计事务/审计业务207.6万元，主要用于审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

3.社会保障和就业支出/行政事业单位离退休/机关事业单位基本养老保险缴费支出26.32万元，主要用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。

4.卫生健康支出/行政事业单位医疗/行政单位医疗16.78万元，主要用于行政人员及事业人员基本医疗保险缴费支出。

5.卫生健康支出/行政事业单位医疗/公务员医疗补助6.58万元，主要用于公务员医疗补助缴费支出。

6.卫生健康支出/行政事业单位医疗/其他行政事业单位医疗支出0.83万元，主要用于大病保险缴费支出。

7.住房保障支出/住房改革支出/住房公积金25.62万元，主要用于按规定的工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况。

1.工资福利支出300.66万元（基本支出300.66万元，项目支出0万元)，主要用于单位开支的在职职工的各类劳动报酬，以及为其缴纳的各项社会保险费等。其中：

基本工资71.37万元（其中：基本支出71.37万元）

津贴补贴111.86万元（其中：基本支出111.86万元）

奖金40.15万元（其中：基本支出40.15万元）

机关事业单位基本养老保险缴费26.32万元（其中：基本支出26.32万元）

职工基本医疗保险缴费16.78万元（其中：基本支出16.78万元）

公务员医疗补助缴费6.58万元（其中：基本支出6.58万元）

其他社会保障缴费1.98万元（其中：基本支出1.98万元）

住房公积金25.62万元（其中：基本支出25.62万元）

2.商品和服务支出228.45万元（基本支出36.18万元，项目支出192.27万元），主要用于单位购买商品和服务的各类支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。其中：

办公费44.99万元（其中：基本支出3.26万元，项目支出41.73万元）

印刷费0.45万元（其中：基本支出0.45万元）

咨询费1万元（其中：项目支出1万元）

水费0.64万元（其中：基本支出0.64万元）

电费0.62万元（其中：基本支出0.62万元）

邮电费17.57万元（其中：基本支出0.29万元，项目支出17.28万元）

物业管理费0.44万元（其中：基本支出0.44万元）

差旅费88.09万元（其中：基本支出2.29万元，项目支出85.8万元）

维修（护）费0.3万元（其中：基本支出0.3万元）

会议费1.5万元（其中：项目支出1.5万元）

培训费7.28万元（其中：基本支出0.96万元，项目支出6.32万元）

公务接待费2.9万元（其中：项目支出2.9万元）

劳务费17.28万元（其中：项目支出17.28万元）

委托业务费15万元（其中：项目支出15万元）

工会经费3.17万元（其中：基本支出3.17万元）

福利费3.17万元（其中：基本支出3.17万元）

公务用车运行维护费3.17万元（其中：基本支出1.71万元，项目支出1.46万元）

其他交通费用20.68万元（其中：基本支出18.68万元，项目支出2万元）

其他商品和服务支出0.2万元（其中：基本支出0.2万元，项目支出2.64万元）

3.资本性支出15.33万元，主要用于单位购买办公设备的各类支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况。

无。

（二）与中央配套事项。

 无。

（三）按既定政策标准测算补助事项

无。

六、政府采购预算情况

我单位2020年政府采购预算使用审计业务经费购置打印机3台1.2万元，照相机1台2.5万元，自然资源资产审计平板2台1万元，录音笔3支0.45万元，执法记录仪10台4万元，会议椅12把0.48万元，档案柜12个1.2万元，保险柜3个1.05万元，会议桌1张1.5万元，烧水器10台0.5万元，电风扇10台0.7万元，茶水柜5个0.75万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

姚安县审计局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计7.3万元，较上年7.54相比减少0.24万元。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

2019年和2020年都无预算

（二）公务接待费。

姚安县审计局2020年公务接待费预算为4.19万元，较上年4.33万元减少0.14万元。

（三）公务用车购置及运行维护费

姚安县审计局2020年公务用车购置及运行维护费为4.11万元（全部为公务用车运行费，无公务用车购置费），较上年4.21减少0.1万元。年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2020年我单位项目预算绩效目标实现全覆盖，涉及项目资金207.6万元，其中：本级财力207.6万元。2020年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。各项目绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行、便于考核，符合规定的格式要求，相关内容完整。2020年预算执行过程中，我单位将围绕预期绩效目标，对项目的实施情况进行动态跟踪，及时发现并纠正实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务：是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.基本支出：是指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费 。

3.项目支出：指人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。

4.三公经费：是指按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（镜）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（镜）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

5.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

姚安县审计局2020年机关运行经费36.18万元，与上年36.32万元对比减少0.14万元，减少0.4%，减少的原因主要是2020年压减经费支出。

（三）国有资产占用情况。

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

备注：姚安县审计局“部门主要职责”和“机构设置情况”为秘密级事项，相关信息不予对外公开。