永仁县审计局2019年度部门决算

 

第一部分  永仁县审计局概况

一、单位主要职能及2019年度开展的主要工作

（一）主要职能

1、负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构出具的属于审计机关审计对象的有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、贯彻国家和省、州有关法律法规和方针政策，拟订有关审计方面的规范性文件；拟订审计工作规划、计划并组织实施；组织开展行业和重大专项资金的审计或调查；对直接审计、调查和核查事项进行审计评价，并做出审计决定或提出建议。

3、向永仁县人民政府和楚雄州审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受永仁县人民政府委托向永仁县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向永仁县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况；向社会公布审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理、处罚建议:县本级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支；使用县级财政资金的事业单位和社会团体财务收支；政府投资和以政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算；县属国有企业和金融机构、永仁县人民政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；永仁县人民政府工作部门和其他单位受永仁县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金和其他资金、基金的财务收支；国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目和项目执行单位的财务收支；对机关和企事业单位经济行为绩效进行审计评价；其他应由永仁县审计局审计的事项。

5、对县管领导干部和其他属于审计监督对象的单位主要负责人实施经济责任审计。

6、组织实施对国家和省、州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等特定事项进行专项审计调查。

7、检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题，办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或永仁县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8、负责对县级驻外机构财务收支及资产、负债和损益情况进行审计；指导和监督内部审计工作；负责审计信息系统建设。

9、承办上级审计机关及县人民政府交办的其他事项。

（二）2019年度开展的主要工作

2019年在县委、县人民政府和州审计局的领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神以及全国、省、州审计工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府工作中心，深入践行“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”总要求，以开展“干在实处，走在前列”大比拼活动为抓手，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，依法履行审计监督职责，大力推进审计全覆盖，为实现新常态下全县经济的发展提供有力保障。2019年共完成审计和专项审计调查项目51项；查出问题金额20752万元，查出违纪违规金额1103万元，管理不规范金额19649万元，应归还原渠道资金1728万元，应调账处理1653万元，应收缴省财政资金2.77万元，收缴县级财政资金165万元，审计后挽回损失930万元；审计固定资产投资总额18338万元，审计核减投资额876万元；出具审计和审计调查报告51篇，审计结果公告32篇，提出审计建议125条，被采纳审计建议125条。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入永仁县审计局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

永仁县审计局2019年末实有人员编制14人。其中：行政编制14人。

离退休人员4人。其中退休4人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

（详见附件1）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

（一）收入支出预算安排情况。

永仁县审计局2019年收入预算414.66万元，比上年同期增加8.17万元，增长2.01%。支出预算414.66万元，比上年同期增加8.17万元，增长2.01%。其中：基本支出预算254.66万元，比上年同期增长8.17万元，增长3.31%；项目支出预算160万元，与上年持平。

2019年收入支出预算增加的主要原因：一是2018年正常晋升、政策性调资后导致本年人员工资、各种社会保险缴费及住房公积金等人员经费预算增加9.41万元；二是本年日常公用经费预算比上年减少1.24万元。

二、支出决算情况说明

永仁县审计局2019年初结转92.26万元，本年收入461.93万元，本年支出526.45万元，年末结转27.74万元。

本年支出526.45万元，其中：基本支出284.89万元，占总支出的54.11%；项目支出241.56万元，占总支出的45.89%。在基本支出中人员经费256.20万元，占基本支出的89.93%，公用经费28.69万元，占基本支出的10.07%。按支出经济分类：工资福利支出276.68万元，占总支出的52.56%；商品和服务支出249.76万元，占总支出的47.44%。

（一）基本支出情况

永仁县审计局2019年基本支出284.89万元，其中人员经费256.20万元，占基本支出的89.93%，公用经费28.69万元，占基本支出的10.07%。按支出经济分类：工资福利支出276.68万元，占总支出的52.56%；商品和服务支出249.76万元，占总支出的47.44%。

（二）项目支出情况

永仁县审计2019年业务经费支出241.56万元。与上年相比项目支出增加86.56万元，增加的主要原因一是上年末结转的项目经费69.58万元于本年支出，二是本年省财政预算调增的项目经费16.98万元本年已全部支出；三是本年非财政拨款项目经费支出104.89万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永仁县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出470.38万元,占本年支出合计的89.35%。与上年对比增加17.44万元，主要原因是人员数量增加及薪资正常晋升增资、审计项目增加、审计范围扩大等增加支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出470.38万元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.35%。主要用于审计事务支出，其中：行政运行228.82万元；一般行政管理事务12.01万元；审计业务217.57万元；信息化建设2.5万元；其他审计事务支出9.48万元。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出21.24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.04%。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出21.24万元。

9.卫生健康（类）支出16.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.14%。主要用于行政事业单位医疗，其中：行政单位医疗11.03万元；公务员医疗补助4.9万元；其他行政事业单位医疗支出0.61万元。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出18.29万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.47%。主要用于缴纳住房公积金；

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于住房改革支出，为职工交纳的住房公积金。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永仁县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为12.72万元，支出决算为7.43万元。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为4.02万元；公务接待费支出决算为3.41万元。2019年我局按照厉行节约的相关工作要求，严控“三公”经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出4.02万元，占54.11%；公务接待费支出3.41万元，占45.89%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出4.02万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出4.02万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务用车（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出3.41万元。其中：国内接待费支出3.41万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待180批次（其中：外事接待0批次），接待人次650人（其中：外事接待人次0人）。主要用于公务接待（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永仁县审计局2019年机关运行经费支出28.57万元，部门机关运行经费主要用于办公费8.12万元、电费0.23万元、水费0.06万元、邮电费0.26万元、差旅费2.16万元、培训费1.05万元、公务接待费0.46万元、公务用车运行维护费2.04万元、其他交通费用12.60万元、劳务费1.60万元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，永仁县审计局资产总额122.41万元，其中，流动资产28.38万元，全部为银行存款；固定资产94.04万元，其中房屋及构筑物79.68万元，通用设备9.03万元，家具用具5.31万元。 

三、政府采购支出情况

2019年度，永仁县审计局部门政府采购支出总额5.525万元,其中：政府采购货物支出5.525万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附件2

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

永仁县审计局2019年度部门决算中没有专业性强的词汇。