元谋县审计局2019年度部门决算

目录

第一部分  元谋县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  元谋县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

主管全县审计工作。负责对我县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益情况进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金的使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

依法检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年，元谋县审计局在县委、县政府和州审计局的正确领导下，以十九大精神为指导，紧紧围绕县委、县政府的中心工作，以开展解放思想大实践为契机，进一步转变工作作风，密切联系群众，把握重点、创新方式，充分发挥审计在经济运行中的“免疫系统”功能。突出财政财务收支审计、领导干部任期经济责任审计、国家建设项目竣工决算审计和民生专项资金审计四个重点，为促进经济社会发展发挥了积极作用。2019年完成审计项目41项，查出违纪违规金额2056万元，管理不规范金额10810万元，投资审计项目送审金额63000万元，审计核减金额2173万元，提交审计及综合性报告39篇，提出审计建议19条，采用12条，公告审计结果20个，审计移送处理4个，涉及4人,金额13.46万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入元谋县审计局2019年度部门决算编报的单位共1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

元谋县审计局2019年末实有人员编制15人。其中：行政编制15人（含行政工勤编制1人），事业编制4人；在职在编实有行政人员17人（含行政工勤人员2人），事业人员4人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县审计局2019年度收入合计651.03万元。其中：财政拨款收入585.11万元，占总收入的89.87%；其他收入65.92万元，占总收入的10.13%。与上年对比增加71.5万元，增加了12.34%，增加的主要原因是2019年人员工资调整增加。

二、支出决算情况说明

元谋县审计局2019年度支出合计663.46万元。其中：基本支出416.26万元，占总支出的62.74%；项目支出247.20万元，占总支出的37.26%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比增加98.49万元，增加了16.99%，增加的主要原因是2019年人员工资调整增加。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障元谋县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出416.26万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的87.52%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的12.48%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障元谋县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出247.20万元。与上年对比增加61.41万元，增加了33%，增加的主要原因为2019年执法办案经费及县级财政拨款列入项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出607.92万元,占本年支出合计的91.63%。与上年对比增加72.55万元，增加了13.55%,增加的主要原因为2019年人员工资调整增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出528.73万元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.97%。主要用于审计事务支出。

2.社会保障和就业（类）支出29.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.92%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3.卫生健康（类）支出23.19万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.81%。主要用于单位医疗保障支出。

4.住房保障（类）支出26.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.29%。主要用于单位职工住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

元谋县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8万元，支出决算为7.34万元，完成预算的91.75%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为2.73万元，完成预算的91%；公务接待费支出决算为4.61万元，完成预算的92.2%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为单位厉行节约，严格控制公务车派出和公务接待。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.42万元，下降5.42%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.17万元，下降5.84%；公务接待费支出决算减少0.25万元，下降5.16%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为单位厉行节约，严格控制公务车派出和公务接待。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出2.73万元，占37.21%；公务接待费支出4.61万元，占62.79%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.73万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元。

公务用车运行维护支出2.73万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展审计业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出4.61万元。其中：

国内接待费支出4.61万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待142批次，接待人次634人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县审计局2019年机关运行经费支出34.10万元，与上年对比减少9.7万元，减少25.81%,主要原因主要是2019年单位部分办公费用审计业务经费支出，减少了机关运行经费支出。部门机关运行经费主要用于基本公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，元谋县审计局资产总额339.1万元，其中，流动资产48.59万元，固定资产277.58万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加0.79万元，其中;固定资产增加0.79万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0.79万元,其中：政府采购货物支出0.79万元;授予中小企业合同金额0.79万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

元谋县审计局2019年部门决算不涉及专用名词。