牟定县审计局2021年部门预算公开

第一部分 牟定县审计局2021年单位预算编制说明

第二部分 牟定县审计局2021年单位预算表

一、财务收支预算总表

二、单位收入预算表

三、单位支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、单位政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

牟定县审计局2021年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）单位主要职责。

1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省州县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对政府投资项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，出具审计报告，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.起草地方性审计规范性文件和政策措施并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3.向中共牟定县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向楚雄州审计局和县人民政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受牟定县人民政府委托向牟定县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门，乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省州县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省州财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家和省州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.职能转变。优化县审计局职责，整合审计监督工作力量，减少职责交叉分散，增强审计监督职能，将县发展和改革局的重大项目稽查职责，县财政局的县级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、国有企业领导干部经济责任审计、国有企业监事会职责等划入审计局。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督活力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

11.完成县委、县政府和州审计局交办的其他任务。

（二）机构设置情况。

牟定县审计局是牟定县人民政府组成单位，为县处级。牟定县委审计委员会办公室设在牟定县审计局。牟定县审计局设11个内设机构，具体是：1.办公室；2.法规股；3.财政审计股；4.固定资产投资审计股；5.经济责任审计股；6.社会保障审计股；7.农业农村审计股；8.自然资源和生态环境审计股；9.电子数据审计股；10.行政事业审计股；11.县委审计办秘书股。

（三）重点工作概述。

1.持续开展对中央重大政策措施落实情况的跟踪审计。

2.履行法定职责，认真开展本级预算执行和其他财政收支情况审计

3.加强对权力运行的制约和监督，稳步推进领导干部任期经济责任审计

4.围绕执政为民政策及社会关注的焦点热点问题，加大专项资金审计

5.注重政府投资的节约，认真开展固定资产投资审计

6.认真完成县委、县政府交办的其它工作。

二、预算单位基本情况

牟定县审计局编制2021年单位预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个，差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个（牟定县审计局）；参公单位0个；事业单位1个（牟定县人民政府投资审计中心）。截至2020年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制15人，其中：行政编制12人，事业编制3人。在职实有24人，其中：财政全额保障24人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员6人，其中：离休0人，退休6人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）单位财务收入情况。

2021年单位财务总收入695.05万元，其中：一般公共预算686.68万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理的收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收0万元，上年结转8.37万元。

与上年对比单位财务总收入增加16.4万元，增长2.42%，主要原因是行政人员职务职级调整，事业人员按规定晋级晋档，所需的人员经费增加。2020年牟定县审计局基本支出为437.14万元，2021年452万元,增加14.86万元。

（二）财政拨款收入情况。

2021年单位财政拨款收入695.05万元，其中:本年收入686.68万元，上年结转收入8.37万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款686.68万元（本级财力686.68万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比单位财政拨款收入增加16.4万元。主要原是行政人员职务职级调整，事业人员按规定晋级晋档，所需的人员经费增加。

四、预算单位支出情况

2021年单位预算总支出695.05万元。财政拨款安排支出686.68万元，其中：基本支出452万元，与上年对比增加14.86万元，增长3.4%，主要原因是行政人员职务职级调整，事业人员按规定晋级晋档，导致人员经费有所增加；项目支出234.68万元，与上年对比无变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行312.15万元，主要用于牟定县审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务234.68万元，主要用于牟定县审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行32万元，主要用于牟定县审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出38.2万元，主要用于牟定县审计局基本养老保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗22.63万元，主要用于牟定县审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗1.72万元，主要用于牟定县人民政府投资审计中心医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助11.43万元，主要用牟定县审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出1.06万元，主要用于牟定县审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金32.81万元，主要用于牟定县审计局职工住房公积金缴费支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

我单位2020年未编制政府采购预算。

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

牟定县审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5.19万元，较上年减少0.17万元，下降3.17%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无

（二）公务接待费。

牟定县审计局2021年公务接待费预算为3.66万元，较上年减少0.12万元，下降3.17%，国内公务接待批次为23次，共计接待232人次。

减少的原因是严格落实中央八项规定精神和政府“过紧日子”要求，结合上年度支出情况，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

牟定县审计局2021年公务用车购置及运行维护费为1.53万元，较上年减少0.05万元，下降3.16%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0.00%；公务用车运行维护费1.53万元，较上年减少0.05万元，下降3.16%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的原因是贯彻厉行节约压缩经费开支。

八、重点项目预算绩效目标情况

无

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

牟定县审计局2021年机关运行经费安排45.96万元，与上年对比(2020年公用经费43.34万元)，增加2.62万元，增长6.04%，主要原因是办公费、其他交通费用等公用经费增加。

（三）国有资产占有使用情况。

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。