永仁县审计局2024年预算公开说明

永仁县审计局2024年预算公开目录

第一部分　永仁县审计局2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分　永仁县审计局2024年预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

永仁县审计局2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

⒈负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构出具的属于审计机关审计对象的有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

⒉贯彻国家和省、州有关法律法规和方针政策，拟订有关审计方面的规范性文件；拟订审计工作规划、计划并组织实施；组织开展行业和重大专项资金的审计或调查；对直接审计、调查和核查事项进行审计评价，并做出审计决定或提出建议。

⒊向永仁县人民政府和楚雄州审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受永仁县人民政府委托向永仁县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向永仁县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况；向社会公布审计结果。

⒋直接审计下列事项，出具审计报告，在职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理、处罚建议：县本级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支；使用县级财政资金的事业单位和社会团体财务收支；政府投资和以政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算；县属国有企业和金融机构、永仁县人民政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；永仁县人民政府工作部门和其他单位受永仁县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金和其他资金、基金的财务收支；国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目和项目执行单位的财务收支；对机关和企事业单位经济行为绩效进行审计评价；其他应由永仁县审计局审计的事项。

⒌对县管领导干部和其他属于审计监督对象的单位主要负责人实施经济责任审计。

⒍组织实施对国家和省、州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等特定事项进行专项审计调查。

⒎检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题，办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或永仁县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

⒏负责对县级驻外机构财务收支及资产、负债和损益情况进行审计；指导和监督内部审计工作；负责审计信息系统建设。

⒐承办上级审计机关及县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

永仁县审计局设立10个内设机构和县委审计办秘书股，10个内设机构包括：办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、行政事业审计股、农业农村审计股、社会保障审计股、自然资源和生态环境审计股、经济责任审计股、电子数据审计股。

所属单位0个，其中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。  

（三）重点工作概述

永仁县审计局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，着力强化党对审计工作的领导，开展审计队伍教育整顿，立足经济监督，对标“如臂使指、如影随形，如雷贯耳”，依法履职。在加强政治机关建设，提升审计质量，抓实审计整改、主动担当作为方面有新突破，进一步推进新时代审计工作高质量发展。

二、预算单位基本情况

永仁县审计局编制2024年预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计，基本情况如下：

在职人员编制9人，其中：行政编制9人，工勤人员编制0人，事业编制0人。在职实有11人，其中：财政全额保障11人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员7人，其中：离休0人，退休7人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年单位财务总收入5,545,562.01元，其中：一般公共预算4,545,562.01元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入1,000,000.00元。

与上年对比单位财务总收入减少666,403.33元，下降10.73%，其中：一般公共预算较上年减少666,403.33元，下降12.79%，主要原因一是2023年退休人员2人，按标准测算人员经费及公用经费相应减少；二是严格落实省委、省政府过紧日子要求，节约财政开支，适当压减审计业务经费年初预算。其他收入与上年持平。

（二）财政拨款收入情况

2024年单位财政拨款收入4,545,562.01元，其中：本年收入4,545,562.01元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,545,562.01元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入减少666,403.33元，下降12.79%，减少的主要原因一是2023年退休人员2人，按标准测算人员经费及公用经费相应减少；二是严格落实省委、省政府过紧日子要求，节约财政开支，适当压减审计业务经费年初预算。

四、预算单位支出情况

2024年单位预算总支出5,545,562.01元。财政拨款安排支出4,545,562.01元，其中：基本支出3,077,762.01元，与上年对比减少327,803.33元，下降9.63%，减少的主要原因是2023年退休人员2人，按标准测算人员经费及公用经费相应减少；项目支出1,467,800.00元，与上年对比减少338,600.00元，下降18.74%，减少的主要原因是严格落实省委、省政府过紧日子要求，节约财政开支，适当压减审计业务经费年初预算。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出—审计事务—行政运行2,341,236.54元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。

一般公共服务支出—审计事务—审计业务1,467,800.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出272,126.56元，主要用于审计机关实施养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出9,328.72元，主要用于审计机关实施工伤保险缴费支出。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗136,063.28元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助80,744.59元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出4,760.00元，主要用于审计机关医疗方面的支出。

住房保障支出—住房改革支出—住房公积金233,502.32元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2024年我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2024年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2024年我单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，采购预算总额891,300.00元，其中：政府采购货物预算51,300.00元、政府采购服务预算840,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

永仁县审计局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计55,879.27元，较上年减少7,920.00元，下降12.41%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

永仁县审计局2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

永仁县审计局2024年公务接待费预算为14,980.00元，较上年减少7,920.00元，下降34.59%，国内公务接待计划批次为20次，共计接待187人次。

减少的主要原因是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

永仁县审计局2024年公务用车购置及运行维护费为40,899.27元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费40,899.27元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年对比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

永仁县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，实现重点领域审计全覆盖，针对重点领域、重点项目维护国家经济安全，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2024年审计计划设置的绩效目标为：审计单位达到25个，出具审计报告和专项审计调查报告25篇，提交审计信息不少于20条，提出审计建议40条以上，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于9篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

⒈审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

⒉其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

⒊基本支出预算：是审计机关为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

⒋项目支出预算：是审计机关为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

永仁县审计局2024年机关运行经费安排338,034.99元，与上年对比增加10,213.22元，增长3.12%，主要原因是保障审计机关正常运转，按定额标准测算的公用经费相应增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，永仁县审计局资产总额2,721,730.34元，其中，流动资产1,577,867.83元，固定资产1,143,862.51元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加506,775.49元，其中固定资产增加28,077.94元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产23项，账面原值114,600.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

⒈永仁县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

⒉永仁县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算公开空表。

⒊按现行会计核算体系，永仁县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

⒋永仁县审计局无新增资产配置，所以新增资产配置表公开空表。

相关附件：