楚雄市审计局2018年部门预算公开

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第一部分　楚雄市审计局2018年部门预算编制说明

第二部分　楚雄市审计局2018年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

楚雄市审计局2018年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职能职责

1、主管全市审计工作。负责对楚雄市法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益情况进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金的使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查出具审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、贯彻执行国家和上级审计机关的法律法规和方针政策，组织开展审计业务工作；制订全市审计工作的发展规划，实施年度审计计划和审计重点，组织开展行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3、向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改和处理结果报告；向市人民政府有关部门和乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果；依法向社会公布审计结果。

4、直接实施审计，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

5、按规定对市管领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6、组织实施对贯彻执行国家财经法律法规规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等特定事项的专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促整改和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处有关重大案件。

8、指导和监督各单位内部审计工作；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9、组织审计市人民政府驻外机构的财务收支。

10、承办楚雄市人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我局目前共设置9个科室：办公室、法规科、财政金融审计科、行政事业审计科、社会保障审计科、企业审计科、农业与资源环保审计科、经济责任审计科、固定资产投资服务中心。

（三）重点工作概述

2018年，我局将围绕审计工作总体思路和计划安排，统筹兼顾，突出重点，全面履行职责，狠抓审计质量管理，在促进工作落实和执行力上狠下功夫，推进审计项目计划顺利实施。

1、持续做好政策落实跟踪审计，促进政令畅通 。按照审计署的统一部署，以促进经济平稳运行、健康发展和转型升级为目标，围绕项目落地、资金保障、简政放权、政策落实、风险防范“五个抓手”，着力推动稳增长等重大政策措施落实。

2、深化财政审计，促进提高财政资金使用绩效。以推动财政政策落实，健全政府预算管理体系，强化预算约束和财政资金管理，提高财政资金使用绩效，深化财政体制改革为目标，关注财政体制改革措施落实、预算执行管理、决算草案编制等情况，重点关注转移支付制度改革、存量资金管理、项目库建设管理、财政资金统筹使用、债务管理使用等内容。

3、加大民生项目审计力度，促进惠民政策措施落实。紧紧围绕领导关注，群众关心的热点、难点、焦点的民生资金开展审计监督，树立以民为本审计理念，坚持以保障和改善民生、促进各项惠民政策措施落实和和谐社会建设为己任，加强对关系经济社会发展、涉及人民群众切身利益的各种专项资金的审计和审计调查。

4、深入开展经济责任审计，推进依法治市。围绕委托审计内容，紧抓审计风险、审计质量、廉政建设三条主线，推广经济责任审计评价指标体系试点成果，推动我市经济责任审计工作向规范化、制度化、科学化方向发展。重点对被审计领导干部执行经济决策权、经济管理权、经济执行权、经济监督权和个人遵守廉洁从政（业）规定情况进行审计，对领导干部履行经济责任情况做出客观公正、实事求是的审计评价。

5、加大重大投资项目审计，促进项目提质增效 。落实《楚雄彝族自治州政府投资建设项目审计办法》，围绕市委市政府确定的重大投资项目，合理安排审计任务，加强对项目落地、资金管理使用、工程招投标、设备材料采购、工程质量管理、造价真实合理性等情况的审计监督，着力推进项目建设进度。

6、继续探索开展资源环境审计，促进绿色发展。以推动领导干部守法守纪守规尽责，切实履行自然资源资产管理和生态环境保护责任，促进自然资源资产节约集约利用和保护生态环境安全为目标，研究探索自然资源资产审计的范围、内容和审计方式方法等，为推进实施自然资源资产审计积累经验奠定基础。

8、继续探索实施村主任经济责任和村级财务审计调查。真正做到审计不断向农村和基层延伸，实现审计全覆盖，为不断规范村级财务管理做好审计服务保障工作。

9、探索开展数字化审计，推动审计模式创新转型。通过检查和评价被审计单位信息系统的安全性、可靠性和经济性，揭示信息系统存在的问题，提出完善信息系统控制的审计意见和建议。

二、预算单位基本情况

我局2018年部门预算单位共1个，属财政全供给单位1个, 部门在职人员编制25人，其中：行政编制20人，机关工勤编制2人，事业编制3人。在职实有30人，其中：财政全供养行政人员25人，财政全供养机关工勤人员2人，财政全供养事业人员3人。退休人员6人，遗属供养人员1人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入759.36万元，其中：一般公共预算财政拨款759.36万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入 759.36万元，其中:本年收入759.36万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款759.36万元（本级财力759.36万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出 759.36万元。财政拨款安排支出 759.36万元，其中，基本支出459.36万元，项目支出300万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，用于一般公共服务支出654.19万元，主要反映政府审计方面的支出；社会保障和就业支出49.80万元，主要反映行政事业单位缴纳的基本养老保险费支出；医疗卫生和计划生育支出33.39万元，主要反映行政事业单位医疗保险方面的支出；住房保障支出21.98万元，主要反映行政事业单位用财政拨款和其他资金等安排的住房改革支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出459.36万元，项目支出300万元）：工资福利支出399.31万元，主要反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等；商品和服务支出334.83万元，主要反映单位购买商品和服务的支出；资本性支出25.22万元，主要反映单位用于脱贫攻坚公共建设项目支出。

五、省对下转项转移支付情况

无

六、政府采购预算情况

我局预算的25.22万元资本性支出主要是用于脱贫攻坚实施公共基础设施建设，未涉及政府采购。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）2018年用于保障我局机关机构正常运转的基本支出459.36万元，占总支出的60.49%，较2017年422.78万元增长36.58万元，增加的主要原因是人员工资待遇变动。

（二）2018年用于专项工作经费支出预算为300万元，占总支出的39.51%，较2017年297万元增长1%，专项资金主要用于执行“八不准”审计纪律、业务培训、网络运行维护和聘请专家、等开支

（三）三公经费增减变化原因说明：我局2018年三公经费预算合计6.60万元，比2017年预算数增加0.5万元，原因是公务用车运行维护费上升0.5万元，公务用车运行维护费上升的主要原因是审计机关人财物统一管理改革后工作任务增加，审计组织方式发生改变，上审下、交叉审计、沟通协调的事项也随之增加及扶贫工作任务加重等方面原因。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

无

（二）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

附件：部门预算公开情况表

楚雄市审计局

2018年2月28日