禄丰县审计局2018年部门预算公开

目  录

第一部分 禄丰县审计局2018年部门预算编制说明

第二部分 禄丰县审计局2018年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

禄丰县审计局2018年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

根据县人民政府批复的“三定方案”，县审计局的主要职能职责是：

一是主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益情况进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金的使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

二是组织领导、协调监督和指导全县内部审计机构的业务；拟订全县审计工作的中长期发展规划，认真组织落实年度审计计划和审计重点，组织开展行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的项目依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

三是向县人民政府和州审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告及发现问题的整改情况报告；向县人民政府报告政府投资审计结果及其他事项的审计和专项审计调查结果；依法向社会公布审计结果；向县人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

四是直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

（1）县本级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（2）县级预算的执行情况和其他财政收支，中央、省财政转移支付资金。

（3）使用政府财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（4）政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

（5）县级国有企业和金融机构、县人民政府规定的县级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

（6）县人民政府部门、县人民政府管理和其他单位受县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（7）国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目和项目执行单位的财务收支。

（8）对政府部门、企事业单位经济行为的绩效进行审计评价。

（9）法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。

五是按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

六是组织实施对贯彻执行国家、省、州财经法律法规规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

七是依法检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

八是指导和监督内部审计工作。

九是推广信息技术在审计领域的应用，组织县审计局信息化建设。

十是承办县委、县政府和省州审计机关交办的其他事项。

（二）机构设置情况

禄丰县审计局设党组和行政两套班子，党组成员3人，行政领导职数1正3副，具体为：党组书记、局长1名，党组成员、副局长2名，副局长（兼总审计师）1名。县审计局非领导职数包括副处级职级1人、主任科员1人、正科级职级3人（其中含实职科级领导1人）、副科级职级6人（其中3名为副主任科员转副科级职级），科员2人。按禄政办通〔2011〕108号《禄丰县人民政府办公室关于印发禄丰县审计局主要职责内设机构和人员编制的规定》、云编办〔2016〕253号《中共云南省委机构编制办公室  云南省审计厅关于统一上划省以下审计系统人员编制及有关管理规定的通知》，禄丰县审计局内设办公室、信息股、法制股、财政金融及行政事业审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、经贸及社会保障审计股7个股（室）和禄丰县政府投资审计中心（为县审计局下属财政全额拨款股所级事业单位）。

（三）重点工作概述

一是贯彻精神理思路，认真履行审计监督职责。深入学习贯彻党的十九大精神、落实全面从严治党要求，以服务国家治理为主线，围绕党委政府中心工作，持续组织对国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况的跟踪审计，加大对重点领域、重点项目、重要部门资金审计力度，努力实现审计监督全覆盖。2018年重点开展国家重大政策措施落实情况、扶贫专项资金、财政预算执行、领导干部经济责任、信息系统和政府投资等方面审计工作。

二是按照上级审计机关和县政府常务会议确定的审计项目计划任务，认真组织实施，确保按时按质按量完成计划任务。

三是继续深入推进“两学一做”学习教育常态化制度化，扎实开展“比学赶超”活动，使其取得成效。

四是继续带头贯彻落实好八项规定。切实将中央、省、州、县贯彻落实八项规定的部署和要求落实到审计工作中，带头严格控制“三公经费”，把纪律养成渗透到日常工作、学习、生活中，坚持对审计组执行“八不准”工作纪律和审计项目“一审三卡”情况的监督检查，实行审计回访、定期通报检查情况等管理监督措施，提高用制度教育、引导和管理审计队伍的能力，切实维护纪律的严肃性和权威性。

五是落实民主监督，全力打造阳光审计。继续深入推行特邀审计监督员管理制度，加大党务公开、政府信息公开、审计结果公告力度，确保审计工作及权力运行公开、公正、透明。

六是进一步巩固提升精神文明创建活动成果、廉政文化进机关示范点创建活动成果、规范化党支部创建活动成果。在硬件和软件上加大投入，丰富活动内容、做好工作结合，使其更进一步规范，充分发挥示范作用，真正成为助推审计事业科学发展、引领审计时代新风的重要载体。

七是加强审计队伍建设，提升审计能力和效率。坚持以信息化建设为突破，加大计算机审计人才的培养，积极构建审计数据系统，成立审计数据分析团队，大力推进以大数据为核心的审计信息化建设。采取多种渠道、多种形式开展审计干部专业培训，深挖潜力，积极推进审计职业化建设。

八是认真落实各级党委政府精准扶贫工作要求，多措并举求突破，加大科技扶贫、项目扶贫和教育扶贫力度，从资金技术上扶持，从思想上扶志，继续加大对结对贫困户的帮扶力度，力争使建档立卡贫困户早日脱贫出列。

九是认真履行党风廉政建设主体责任和“一岗双责”的职责，全面落实“四项谈话”制度，强化对干部职工“八小时以外”活动监督管理，牢固树立“四个意识”，认真落实全面从严治党各项要求，持续抓好党建及党风廉政建设、思想意识形态、信息化建设、审计文化建设等工作，不断提升审计干部的理想信念和能力素质，努力打造审计铁军，不断推动审计事业向前发展。

十是按县委、县政府及上级审计机关要求做好各项工作。

二、基本情况

禄丰县审计局编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2017年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制24人，其中：行政编制20人，事业编制4人。在职实有21人，其中： 财政全供养 21人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 10人，其中： 离休 0人，退休 10人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入 592.09万元，其中：一般公共预算财政拨款592.09万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入 592.09万元，其中:本年收入592.09万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款592.09万元（本级财力592.09万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、支出情况

2018年部门预算总支出 592.09万元。财政拨款安排支出 592.09万元，其中，基本支出332.09万元，项目支出260.00万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于:一般公共服务支出514.49万元、社会保障和就业支出35.82万元、医疗卫生与计划生育支出24.00万元、住房保障支出17.78万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出332.09万元，项目支出260.00万元）。

五、省对下转项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

禄丰县审计局无列入省对下专项转移支付项目。

（二）与中央配套事项

禄丰县审计局无中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

禄丰县审计局无按既定政策标准测算补助事项。

六政府采购预算情况

禄丰县审计局2018年无政府采购预算。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）2017年收入预算476.89万元，其中：基本支出预算309.89万元、项目支出预算167.00万元；2017年支出预算476.89万元，其中：基本支出预算309.89万元、项目支出预算167.00万元；

（二）2018年收入预算592.09万元，其中：基本支出预算332.09万元、项目支出预算260.00万元；2018年支出预算592.09万元，其中：基本支出预算332.09万元、项目支出预算260.00万元；

（三）预算变动原因：2018年收入预算比2017年收入预算增加115.20万元，其中：基本支出预算增加22.20万元，原因为人员经费增加；项目支出预算增加93.00万元，原因为2018年度工作任务增加，相应的项目资金就有所增加。

（四）“三公”经费增减变化情况：2017年“三公”经费预算数5.39万元，其中：因公出国（境）费0万元、公务接待费4.20万元、公务用车购置及运行费1.19万元（公务用车运行费）；2018年“三公”经费预算数7.91万元，其中：因公出国（境）费0万元、公务接待费4.17万元、公务用车购置及运行费3.74万元（公务用车运行费）；2018年“三公”经费比2017年增加2.52万元、增加46.75%，其中：因公出国（境）费无变动；公务接待费比2017年减少0.03万元、减少0.71%，原因为我局严格按照中央八项规定及厉行节约的相关要求，严控“三公”经费，逐年递减“三公”经费；公务用车购置及运行费（公务用车运行费）比2017年增加2.55万元、增加214.29%，原因为结合2018年工作计划，下乡频次增加，并且车辆逐年老化，维修费用明显增高，故2018年项目支出预算中安排公务用车运行维护费2.10万元、而2017年项目支出预算中未安排公务用车运行维护费，2018年基本支出预算中的公务用车运行维护费比2017年基本支出预算中的公务用车运行维护费增加0.45万元。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

无

（二）机关运行经费安排

禄丰县审计局2018年机关运行经费44.64万元，其中：办公费6.21万元、印刷费0.86万元、水费1.21万元、电费1.17万元、邮电费0.66万元、物业管理费0.44万元、差旅费5.14万元、维修（护）费0.56万元、培训费1.82万元、工会经费3.46万元、福利费3.46万元、公务用车运行维护费1.64万元、其他交通费用17.56万元、其他商品和服务支出0.45万元。

（三）国有资产占用情况

截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

禄丰县审计局

2018年2月24日