元谋县审计局2018年部门预算公开

目  录

第一部分 元谋县审计局2018年部门预算编制说明

第二部分 元谋县审计局2018年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

元谋县审计局2018年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

主管全县审计工作。负责对我县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益情况进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金的使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

依法检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（二）机构设置情况

元谋县审计局属省管单位、县人民政府工作部门，内设6个股室1个中心（办公室、法制股、农业与资源环保审计股、行政经贸审计股、经济责任审计股、固定资产投资审计股、政府投资审计中心）。

（三）重点工作概述

2018年，元谋县审计局在县委、县政府和州审计局的正确领导下，以十九大精神为指导，紧紧围绕县委、县政府的中心工作，以开展解放思想大实践为契机，进一步转变工作作风，密切联系群众，把握重点、创新方式，充分发挥审计在经济运行中的“免疫系统”功能。突出财政财务收支审计、领导干部任期经济责任审计、国家建设项目竣工决算审计和民生专项资金审计四个重点，为促进经济社会发展发挥了积极作用。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个截至2017年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制15人，其中：行政编制 11人，事业编制4人。在职实有20人，其中： 财政全供养 20人。

离退休人员 5人，其中： 离休0人，退休 5人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入 509.62万元，其中：一般公共预算509.62万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入00万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入509.62万元，其中:本年收入509.62万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款509.62万元（本级财力509.62万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出 509.62万元。本级财力安排支出 509.62万元，其中，基本支出326.33万元，项目支出183.29万元。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

按支出功能科目分类：支出分别列“一般公共服务支出-审计事务”支出434.21万元，主要反映政府审计方面的支出；“社会保障和就业支出”36.51万元，主要反映行政事业单位缴纳的基本养老保险费支出；“医疗卫生和计划生育支出”24.46万元，主要反映行政事业单位医疗方面的支出；“住房保障支出”14.44万元，主要反映行政事业单位用财政拨款安排的住房改革支出。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

按支出经济科目分组（其中：基本支出326.33万元，项目支出183.29万元）：分别列“工资福利支出”246.74万元，主要反映单位在职公务员工资支出、社会保障缴费及住房公积金等支出；“商品和服务支出”217.73万元，主要反映单位办公运转购买商品和服务的支出；“对事业单位经常性补助”支出45.15万元，主要反映单位在职事业编制人员工资支出等支出。

五、省对下转项转移支付情况

无。

六、政府采购预算情况

无。

七、基本支出预算变动的主要原因

（一）2018年用于保障元谋县审计局机构正常运转的基本支出326.33万元，占总支出的64%，较2017年298.24万元增加28.09万元，增加的主要原因是人员工资变动。

（二）2018年“三公经费”增减变化的原因说明：元谋县审计局2018年“三公经费”支出9.64万元，比2017年预算数减少0.86万元，具体是公务接待费减少0.5万元，公务车运行维护费减少0.36万元。

八、项目支出预算变动的主要原因

2018年用于专项工作经费支出预算为183.29万元，比2017年预算数增加73.29万元，增加的原因主要是审计管理改革后，省州统一组织的审计项目增多，审计业务经费增加。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

审计准则：是指审计人员在实施审计工作时所必须恪守的行为规范，也是判断审计工作质量的权威性标准。

（二）机关运行经费安排

2018年机关运行经费安排34.44万元。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。