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索引号:115323000151673132-/2018-09130043 公开目录:财政预决算报告 发布机构:楚雄州人民政府办公室
主题词: 发布日期:2018-09-13 16:31:54 文  号:
标 题:
楚雄彝族自治州2017年财政决算报告

楚雄彝族自治州2017年财政决算报告

监督索引号53230003100011000

楚雄州财政局

主任、各位副主任、秘书长,各位委员:

受州人民政府委托,我向本次会议报告我州2017年财政决算情况,请予审查。

我州与省财政的年终决算,经《云南省财政厅关于2017年度省财政与各地财政年终结算有关事项的通知》(云财预〔2018〕153号)正式批复。根据州第十二届人民代表大会第三次会议报告中“以上均为快报数,待省财政厅批复我州2017年财政决算后,部分数据会有变化,届时再向州人大常委会报告变化情况”的要求,现将我州2017年地方财政决算情况报告如下。

一、与省财政结算后全州财政收支变化情况

(一)一般公共预算情况

1.收入情况。与省财政结算后,全州一般公共预算收入总计2,975,372万元,比原报告数2,767,527万元增加207,845万元。具体构成是:

(1)一般公共预算收入802,605万元。

(2)转移性收入1,542,398万元,比原报告数1,542,456万元减少58万元。变化原因是在财政结算环节中铁矿石资源税调整补助58万元政策取消。

(3)转贷政府债券收入536,000万元,比原报告数328,800万元增加207,200万元。变化原因是省财政厅超计划发行我州2017年一般置换债券207,200万元。其中94,000万元用于我州2018年一般债券置换,其余113,200万元省财政厅2017年已追减,因结算关系在2018年结算时处理。

(4)上年结余收入71,793万元。

(5)调入资金5,113万元,比原报告数5,012万元增加101万元。变化原因主要是因地税经费上解增加,为收支平衡调入。其中:姚安县增加100万元、禄丰县增加1万元。

(6)调入预算稳定调节基金17,463万元,比原报告数16,861万元增加602万元。变化原因主要是因地税经费上解增加,为收支平衡调入,其中:楚雄市增加506万元、姚安县增加96万元。

2.支出情况。与省财政结算后,全州一般公共预算支出总计2,936,435万元,比原报告数2,727,489万元增加208,946万元。具体构成是:

(1)一般公共预算支出2,486,875万元。

(2)转移性支出60,140万元,比原报告数58,391万元增加1,749万元。变化原因主要是与省财政结算后地税经费上解增加2,306万元、烟叶税上解减少391万元、原地税代征代扣手续费减少304万元、省财政扣款增加138万元(禄丰县)。

(3)债券还本支出176,800万元。

(4)增设预算周转金-276万元。

(5)安排预算稳定调节基金5,696万元,比原报告数5,699万元减少3万元。变化原因主要是数据取整所致。

(6)待偿债一般债券结余207,200万元,为净增加数。

3.滚存结余情况。与省财政结算后,全州一般公共预算年终滚存结余38,973万元,比原报告数40,038万元减少1,101万元。其中:结转下年支出38,937万元,净结余为零。

(二)政府性基金预算情况

1.收入情况。与省财政结算后,全州政府性基金预算收入总计504,250万元,比原报告数491,649万元增加12,601万元。具体构成是:

(1)政府性基金预算收入172,922万元。

(2)转移性收入19,988万元,比原报告数增加1万元。原因是数据取整所致。

(3)转贷政府债券收入302,000万元,比原报告数289,400万元增加12,600万元。原因是省财政厅超计划发行我州2017年专项置换债券,将全部用于2018年我州专项债券置换,因结算关系在2018年结算时处理。

(4)上年结余收入9,340万元。

2.支出情况。与省财政结算后,全州政府性基金预算支出总计491,935万元,比原报告数480,137万元增加11,798万元。具体构成是:

(1)政府性基金预算支出190,560万元。

(2)债券还本支出289,400万元。

(3)调出资金178万元,比原报告数增加1万元。原因是禄丰县增加1万元。

(4)待偿债专项债券结余12,600万元,为净增加数。

(5)上解支出-803万元,为净增加数。原因是基金清算后退回我州多计提数。

3.滚存结余情况。与省财政结算后,全州政府性基金预算年终滚存结余12,315万元,比原报告数11,512万元增加803万元。

(三)社保基金预算情况

1.收入情况。全州社会保险基金收入838,128万元,比原报告数836,458万元增加1,670万元。具体构成是:

(1)保险费收入563,172万元,比原报告数563,020万元增加152万元。

(2)财政补贴收入226,053万元,比原报告数225,990万元增加63万元。

(3)利息收入8,363万元,比原报告数7,984万元增加379万元。

(4)其他收入35,746万元,比原报告数34,670万元增加1,076万元。

(5)转移收入4,794万元。

2.支出情况。全州社会保险基金支出703,870万元,比原报告数698,462万元增加5,408万元。具体构成是:

(1)社会保险待遇支出702,958万元,比原报告数697,847万元增加5,111万元。

(2)其他支出641万元,比原报告数355万元增加286万元。

(3)转移支出271万元,比原报告数260万元增加11万元。

3.滚存结余情况。全州社会保险基金本年收支结余132,688万元,比原报告数137,996万元减少5,308万元。年末滚存结余631,844万元,比原报告数635,596万元减少3,752万元。

决算数与年初州人民代表大会报告数相比有差异的原因是:年初州人民代表大会报告数取用社保基金12月快报数,快报数中医疗保险基金、医疗保险费用尚未进行全面结算,同时,财政、税务、银行和社会保险经办机构四方对账未全部完成,导致决算数与原报告数存在差异。

(四)国有资本经营预算情况

全州国有资本经营预算收入总计853万元,支出总计850万元,年末滚存结余3万元。与原报告数无变化。

二、与省财政结算后州本级财政收支变化情况

(一)一般公共预算情况

1.收入情况。与省财政结算后,州级一般公共预算收入总计2,110,478万元,比原报告数1,902,431万元增加208,047万元。具体构成是:

(1)一般公共预算收入163,976万元。

(2)转移性收入1,621,082万元,比原报告数1,620,235万元增加847万元。变化原因是省财政厅取消了固定性结算补助中的铁矿石资源税调整补助58万元、县级上解增加5万元、对账后对下专项转移支付增加901万元。

(3)转贷政府债券收入286,884万元,比原报告数79,684万元增加207,200万元。

(4)上年结余收入28,129万元。

(5)调入资金2,690万元。

2.支出情况。与省财政结算后,州级一般公共预算支出总计2,091,385万元,比原报告数1,882,346万元增加209,039万元。具体构成是:

(1)一般公共预算支出258,335万元。

(2)转移性支出1,564,574万元,比原报告数1,562,735万元减少1,839万元。变化原因是对下一般转移支付增加90万元、县级上解增加1,749万元。

(3)债券还本支出60,310万元。

(4)建立预算稳定调节基金966万元。

(5)待偿债一般债券结余207,200万元,为净增加数。

3.滚存结余情况。与省结算后,州级地方公共财政预算年终滚存结余19,093万元,比原报告数20,085万元减少992万元。其中:结转下年支出19,093万元,净结余为零。

(二)政府性基金预算情况

1.收入情况。与省财政结算后,州级政府性基金预算收入总计129,434万元,与原报告数116,833万元增加12,601万元。具体构成是:

(1)政府性基金预算收入7,566万元。

(2)转移性收入19,988万元,比原报告数增加1万元。原因是数据取整所致。

(3)转贷政府债券收入98,340万元,比原报告数85,740万元增加12,600万元。

(4)上年结余收入3,540万元。

2.支出情况。与省财政结算后,州级政府性基金预算支出总计123,536万元,比原报告数111,739万元增加11797万元。具体构成是:

(1)政府性基金预算支出6,506万元。

(2)转移性支出19,493万元。

(3)债券还本支出85,740万元。

(4)待偿债专项债券结余12,600万元,为净增加数。

(5)上解支出-803万元,为净增加数。原因是基金清算后退回我州多计提数。

3.滚存结余情况。与省财政结算后,州级政府性基金预算年终滚存结余5,898万元,比原报告数5,094万元增加804万元。

(三)社保基金预算情况

1.收入情况。州本级社会保险基金收入378,071万元,比原报告数376,479万元增加1,592万元。具体构成是:

(1)保险费收入237,904万元,比原报告数237,818万元增加86万元。

(2)财政补贴收入113,400万元,比原报告数113,337万元增加63万元。

(3)利息收入4,293万元,比原报告数3,934万元增加359万元。

(4)其他收入22,413万元,比原报告数21,344万元增加1,069万元。

(5)转移收入61万元,比原报告数46万元增加15万元。

2.支出情况。州本级社会保险基金支出289,055万元,比原报告数290,394万元减少1,339万元。具体构成是:

(1)社会保险待遇支出288,322万元,比原报告数289,958万元减少1,636万元。

(2)其他支出641万元,比原报告数355万元增加286万元。

(3)转移支出92万元,比原报告数81万元增加11万元。

3.滚存结余情况。州本级社会保险基金本年收支结余60,690万元,比原报告数86,085万元减少25,395万元。年末滚存结余364,908万元,比原报告数368,787万元减少3,879万元。

(四)国有资本经营预算情况

州级国有资本经营预算收入总计853万元,支出总计853万元。与原报告数无变化。

三、其他报告事项

(一)结余结转控制情况。一是全州一般公共预算结转38,937万元,较2016年的71,793万元减少32,820万元,下降45.7%;州本级一般公共预算结转19,093万元,较2016年的28,129万元减少9,036万元,下降32.1%。二是全州政府性基金预算结转12,315万元,较2016年的9,340万元增加2,975万元;州本级政府性基金预算结转5,898万元,较2016年的3,540万元增加2,358万元。

(二)审计查出问题及整改情况。州审计局对2017年预算执行、决算和债券资金管理使用情况进行了三项审计,并下发了《州本级财政2017年度决算草案编制情况审计报告》(楚审财报﹝2018﹞15号)、《州本级2017年度至2018年上半年地方政府债券资金管理使用情况跟踪审计报告》(楚审财报﹝2018﹞22号)、《2017年度州级财政预算执行和其他财政收支审计报告》(楚审财报﹝2018﹞26号)。提出了:总预算会计“其他应付款”科目挂账5,798.05万元;财政专户“其他应收款”科目长期挂账70万元;未足额安排预备费247万元;年初预算7,964.25万元编制不够细化;非税收入占比逐年上升;部分预算支出科目列报不准确;交投公司、州交通局、楚雄国家粮食储备库、牟定县高速公路建设征地拆迁办等在使用新增债券方面存在问题等。目前,我们正按规定积极进行整改,整改情况将按时报送州审计局,并向州人大常委会进行报告。

(三)建立预算稳定调节基金情况。根据新《中华人民共和国预算法》第六十六条规定:各级一般公共预算的结余资金,应当补充预算稳定调节基金。目前全州建立预算稳定调节基金规模为16,214万元,其中:2017年调用17,463万元,当年新建立5,696万元。2017年末规模16,214万元,其中:州级6,432万元,县市级9,782万元。

(四)预算周转金变动情况。2016年年底规模为7,192万元。2017年元谋县将276万元转列预算稳定调节基金,年底规模为6,916万元。其中:州级4,950万元,县市级1,966万元。

(五)债务限额余额情况。2017年末,全州政府性债务限额为247.94亿元,其中:州本级债务限额为79.06亿元,县市级债务限额为168.88亿元。全州政府性债务(一类债务)余额为203.91亿元,其中:州本级债务余额为67.1亿元;县市级债务余额为136.81亿元。全州政府性债务空间为44.03亿元,其中:州本级债务空间为11.96亿元;县市级债务空间为32.07亿元。同时,全州还有政府负有担保责任的债务(二类债务)6.79亿元,还有政府可能承担一定救助责任的债务(三类债务)41.49万元。

)财政预算绩效管理工作情况。根据州人大常委会安排,在2014年选择5个项目、2015年选择10个项目、2016年选择10个项目、2017年选择8个项目并启动对州农业局和楚雄一中开展部门整体支出绩效评价试点。今年选择了10个项目同时对州农业局和州林业局开展部门整体支出绩效评价,涉及评价资金15,545.22万元,比上年增加6,147.06万元。具体项目是:楚雄州产业投资开发有限公司注册资本金8,300万元;州级项目前期工作经费4,000万元;州级住建专项经费1,371万元;州级科技增粮措施推广专项资金520万元;森林防火“三三制”专项经费325万元;对考入二本以上高等院校的少数民族优秀贫困学生奖励资金125万元;水利水电伤残民工生活补助147.22万元;救灾物资采购经费162万元;城乡居民医保信息化建设补助295万元;楚雄州国省道公路交岔路口“五小工程”300万元。目前,工作已全面完成,总体上实施效果较好,达到了预期目的,在本次会议上以书面附件形式向州人大常委会报告。

主任、各位副主任、秘书长,各位委员:在州委的正确领导下,在州人大常委会的监督和支持下,2017年的财政决算工作已基本结束,下一步我们将严格按照《中华人民共和国预算法》、《云南省预算审查监督条例》等法律法规,按照法定时间对财政决算和部门决算进行公开,同时对预算执行和决算中存在的问题进行整改,并切实做好年度财政各项工作,确保各项目标的实现。

以上报告,请予审查。

附件:楚雄州财政局关于开展2017年度财政预算绩效管理工作情况的报告

监督索引号53230003100011111


楚雄州2017年财政总决算公开20180913110817596.xls